秀 追問

2019-03-26 17:34

完整分錄是怎樣的

辜老師 解答

2019-03-26 17:40

計入18年當期的話，借，稅金及附加，貸，應交稅費，借，應交稅費，貸，現(xiàn)金

秀 追問

2019-03-26 18:12

我調(diào)的是18年年初未分配和現(xiàn)金可以嗎？

辜老師 解答

2019-03-26 18:28

這樣也是可以的額

秀 追問

2019-03-26 18:42

現(xiàn)金也是調(diào)的年初的，但問題是18年年初現(xiàn)金不等于17年年末的，差額就是這個調(diào)整數(shù)，我在申報所得稅年報時是否要附注說明？

辜老師 解答

2019-03-26 20:10

你實際繳納是18年，不可能調(diào)整17年的現(xiàn)金的

秀 追問

2019-03-27 10:11

老師，請問年初未分配我調(diào)了18年負債表年初數(shù)，但現(xiàn)金也是調(diào)負債表年初數(shù)，若不調(diào)，表不能平衡，我應該調(diào)什么？我18年入賬分錄為借未分配，貸:現(xiàn)金

辜老師 解答

2019-03-27 10:15

你調(diào)整17年的未分配利潤。對應應該增加應交稅費余額