煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:28

噢，老師，我是1、先付款，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行，2、第二個(gè)月開出發(fā)票，借；預(yù)付賬款 貸：其他應(yīng)收款，3、攤銷，借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款，您看1、2步分錄對(duì)嗎？

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:29

老師，因?yàn)楦犊詈烷_發(fā)票不在一個(gè)月，怎樣做賬呢

meizi老師 解答

2019-03-22 16:32

你好 你都付款了 不用走其他應(yīng)付款了 直接走 借方預(yù)付賬款 貸方銀行 即可   把1-2步合計(jì)一筆就行

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:34

老師，因?yàn)楦犊詈烷_發(fā)票不在一個(gè)月，付款和發(fā)票到不是都要賬務(wù)處理嗎？怎么合一筆呢

煙花懿冷 追問

2019-03-22 16:35

比如1月付款，2月開出房租發(fā)票

meizi老師 解答

2019-03-22 16:39

你付款的時(shí)候就做1月借方預(yù)付賬款 貸方銀行  然后2月收到發(fā)票 看你租賃期是多久比如你2月開始租賃的  就在2月開始攤銷 做借方管理費(fèi)用貸方預(yù)付賬款 就可以了