￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 17:17

做其他業(yè)務(wù)收入？就是收款的時(shí)候再做賬嗎？那發(fā)貨的時(shí)候不做賬了嗎？因?yàn)榘l(fā)出時(shí)候的量和結(jié)款的量會(huì)有不等！

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:19

這個(gè)算你的銷(xiāo)售補(bǔ)的差價(jià)，收款就做收入處理

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 17:28

還是不太明白！主要是發(fā)出去的品種很多，回款時(shí)不會(huì)注明是哪些品種！量也不清楚！老師能再具體說(shuō)明一下嗎？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:32

你給a100件貨，售價(jià)10，a賣(mài)了100件，每件20，給你返利10塊，你原來(lái)賣(mài)貨確認(rèn)100*10收入，現(xiàn)在再確認(rèn)100*10收入

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 17:41

不是這樣的！當(dāng)時(shí)發(fā)貨給他的時(shí)候沒(méi)有收款，成本價(jià)出庫(kù)，但是沒(méi)有收款！比如一月發(fā)了一百件給a客戶(hù)、50件給b客戶(hù)，二月或三月才結(jié)款a客戶(hù)450元、b客戶(hù)180元，他們的具體售價(jià)多少不清楚。這時(shí)候這個(gè)款怎么做賬務(wù)處理？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:50

發(fā)貨不結(jié)算，賣(mài)了才結(jié)算，按委托代銷(xiāo)處理  
借：委托代銷(xiāo)商品 
 
  貸：庫(kù)存商品

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 17:51

那收款的時(shí)候怎么處理呢？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:52

借：應(yīng)收賬款 
 
  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
 
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額 
 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
 
  貸：委托代銷(xiāo)商品

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 18:11

成本結(jié)轉(zhuǎn)在出庫(kù)的時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)嗎？收到回款時(shí)只確認(rèn)收入，不再結(jié)轉(zhuǎn)

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:15

收款時(shí)確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 18:16

收款的時(shí)候就不知道成本了！因?yàn)橘u(mài)出多少?zèng)]有具體數(shù)量

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:24

叫你委托代銷(xiāo)的商家給你一個(gè)銷(xiāo)貨明細(xì)

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 18:27

我們是按件出庫(kù)，他們是按重量銷(xiāo)售，所以會(huì)有差！只能確認(rèn)收入再結(jié)轉(zhuǎn)？如果這樣我只有再跟客戶(hù)聯(lián)系下了

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:36

用代銷(xiāo)清單確認(rèn)就可以

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 18:43

哦！因?yàn)橛?jì)量單位不一樣，所以會(huì)存在有差額！這個(gè)很麻煩！所以我就想在確認(rèn)多數(shù)貨物收入的時(shí)候一起結(jié)轉(zhuǎn)了這一小部分

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:50

沒(méi)銷(xiāo)貨清單沒(méi)法確認(rèn)

￡…洧℃ 追問(wèn)

2019-03-15 18:52

我公司的出庫(kù)單是有的，對(duì)方的也會(huì)打，但是因?yàn)橛?jì)量單位不一樣，而且品目相對(duì)不穩(wěn)定，所以就會(huì)有很大差異

吳少琴老師 解答

2019-03-15 19:38

發(fā)貨代銷(xiāo)的單位要統(tǒng)一