土里兔兔找我默默 追問(wèn)

2019-03-12 14:14

老師你好，我們是一般納稅人商貿(mào)公司，去年簽了80萬(wàn)與65萬(wàn)的合同，收到進(jìn)項(xiàng)票52萬(wàn)，銷項(xiàng)票46萬(wàn)，按票金額全部確認(rèn)了收入與成本，未預(yù)交所得稅，這樣是不是在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，要調(diào)減成本，繳納所得稅？

鄒老師 解答

2019-03-12 14:15

你好，應(yīng)當(dāng)沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，如果賬面有利潤(rùn)，就需要繳納企業(yè)所得稅的

土里兔兔找我默默 追問(wèn)

2019-03-12 14:27

實(shí)際賬務(wù)不需要調(diào)整，只需要調(diào)整匯算清繳報(bào)表數(shù)字是嗎？

鄒老師 解答

2019-03-12 14:29

你好，賬務(wù)需要做調(diào)整的

土里兔兔找我默默 追問(wèn)

2019-03-12 15:07

調(diào)整完后，19年再確認(rèn)成本嗎？如果不調(diào)整，按之前確認(rèn)的成本與收入做匯算清繳，是不是企業(yè)就會(huì)被系統(tǒng)識(shí)別為風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)？？

鄒老師 解答

2019-03-12 15:08

你好，19年如果銷售了再結(jié)轉(zhuǎn)成本