糊涂 追問

2019-03-08 14:22

就是本身公司還欠老板的錢，現(xiàn)在老板那費用報銷單過來，我都忘記這個科目怎么轉(zhuǎn)過來了，分錄該怎么轉(zhuǎn)換
是不是  借：管理費-差旅費    貸：其他應(yīng)付  
好像也不太對

徐阿富老師 解答

2019-03-08 14:37

你好，這樣對的啊，公司欠老板，貸其他應(yīng)付款

糊涂 追問

2019-03-08 14:41

轉(zhuǎn)彎過來了，謝謝

徐阿富老師 解答

2019-03-08 15:06

嗯，主要是可能你事情比較多

糊涂 追問

2019-03-08 16:07

昨天有一個分錄，沒想明白
購入軟件合同31800，已經(jīng)預(yù)付20000
分錄是不是這樣
借：無形資產(chǎn)31800
借：預(yù)付賬款 20000
貸：銀行存款 20000
貸：預(yù)付賬款  20000
貸：其他應(yīng)付款  XX公司  11800

徐阿富老師 解答

2019-03-08 16:53

你好，借無形資產(chǎn)31800 貸銀行存款20000 貸其他應(yīng)付款11800

糊涂 追問

2019-03-08 17:19

徐老師，是不是資產(chǎn)負(fù)債表里,沒有累計攤銷這個科目列在里面?

徐阿富老師 解答

2019-03-08 17:28

你好，累計攤銷是無形資產(chǎn)的抵消科目，就像累計折舊是固定資產(chǎn)的抵消科目一樣，報表上的無形資產(chǎn)金額是無形資產(chǎn)金額―累計攤銷后的余額

糊涂 追問

2019-03-09 09:49

大專學(xué)歷報考人員，需在2014年12月31日前畢業(yè)并拿到學(xué)歷，會計工作滿5年
這個中級條件，這句話怎么解讀？
我是2014年前畢業(yè)，2015年考了從業(yè)，然后2018年初級
現(xiàn)在夠資格報考中級嗎?

糊涂 追問

2019-03-09 09:54

徐老師，切換成新賬套，那個累計攤銷是一級科目，下面可以設(shè)置二級科目，然后下面學(xué)生錄1月份的憑證，是否可以按正確的無形資產(chǎn)累計攤銷做進(jìn)去？還是需要怎么調(diào)整做？

以及去年無形資產(chǎn)有一個月忘記提了，就是在今年1月補(bǔ)提，新賬套沒有損益調(diào)整這個科目了
學(xué)生做到未分配利潤去，可以嗎？
補(bǔ)提2018年12月無形資產(chǎn)累計攤銷，分錄如下：借利潤分配-未分配利潤，貸：累計攤銷
可以這樣操作嗎？？

徐阿富老師 解答

2019-03-09 09:57

1，按正確的無形資產(chǎn)累計攤銷做進(jìn)去，2補(bǔ)提時，借利潤分配-未分配利潤，貸：累計攤銷

糊涂 追問

2019-03-09 10:13

大專學(xué)歷報考人員，需在2014年12月31日前畢業(yè)并拿到學(xué)歷，會計工作滿5年
這個中級條件，這句話怎么解讀？
我是2014年前畢業(yè)，專業(yè)是英語，2015年考了從業(yè)，然后2018年初級
現(xiàn)在夠資格報考中級嗎?

徐阿富老師 解答

2019-03-09 10:15

你好，學(xué)歷是符合的，會計工作滿5年這個你要有依據(jù)

糊涂 追問

2019-03-09 10:48

那是不是要出相關(guān)的工作證明。
那我在12年就開始幫家里做流水賬目，只是沒有專門學(xué)。到時我找親戚朋友單位證明可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-09 10:52

你好，可以出具有關(guān)證明，具體你咨詢下當(dāng)?shù)刎斦謺嫻芾砜?/p>

糊涂 追問

2019-03-09 11:31

有個老板問我：如果 我發(fā)10萬的勞務(wù)費，這個費是怎么算個稅的？

徐阿富老師 解答

2019-03-09 12:39

你好，減除20%的費用后的金額之后，按照對應(yīng)的綜合所得稅率預(yù)扣個稅