糊涂 追問

2019-03-20 13:48

業(yè)務背景：往來賬款中，預收賬款，貸方余額，是不是我司需要開票出去，把預收賬款轉為收入？那預收賬款借方余額是什么意思？

徐阿富老師 解答

2019-03-20 14:00

你好，預收賬款，如果或已經發(fā)了，需要做收入，借方就是表示轉讓入銷售的金額1，如果余額為借方，說明開票金額大于收款金額

糊涂 追問

2019-03-20 14:05

有一個客戶，當時是開了這么多出去，也是老板授權，現(xiàn)在才說，對公不欠我們的錢，老板也找不出原因，我當時是據(jù)合同開出去，也做了統(tǒng)計給到老板，像這種情況如何協(xié)商處理

徐阿富老師 解答

2019-03-20 14:08

你好，你是說外帳上還有欠款？

糊涂 追問

2019-03-20 14:22

現(xiàn)在客戶想起來了，她意思表達錯誤，忘記之前收過我們的票了，所以等于我們開多了給對方，對方也不愿意先公戶給我們，我們再似乎退回去，怎么處理

徐阿富老師 解答

2019-03-20 14:52

你好，就是要沖紅發(fā)票是嗎？

糊涂 追問

2019-03-20 14:57

第一，去年多發(fā)票給客戶了，跨年了還能沖紅嗎，預收賬款借方32萬，能沖紅嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-20 15:17

你好，可以沖紅，但是，如果對方已經認證了，需要對方提交紅字信息表

糊涂 追問

2019-03-20 15:30

徐老師，預收賬款那里，學生居然在二級科目對應錯了，本來是B客戶，我弄到A客戶了，發(fā)票是開了B客戶的，就是憑證的二級科目客戶名字搞混了，去年的，還能調整過來嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-20 15:35

你好，發(fā)票對的，做憑證客戶錯了，可以調整

糊涂 追問

2019-03-20 15:42

我之前分錄是：
借，預收賬款-A客戶
  貸：產品銷售收入
         應交稅金

現(xiàn)在要調整回來，摘要怎么寫比較妥當？是不是先沖紅原先分錄？
借，預收賬款-A客戶 （金額紅字）
  貸：產品銷售收入  （金額紅字）
         應交稅金    （金額紅字）

然后再做一筆正確的進來，對嗎？摘要怎么寫比較妥當

徐阿富老師 解答

2019-03-20 15:44

你好，如果只是憑證做錯的不用這么復雜，，直接客戶之間調整就好，借預收賬款-B客戶  貸預收賬款-A客戶 （或者借紅字）

糊涂 追問

2019-03-20 15:46

那摘要怎么體現(xiàn)寫？

糊涂 追問

2019-03-20 15:51

調整應收憑證號是哪年哪月第幾號憑證
這樣可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-20 15:56

調整年月幾號憑證客戶名稱串戶

糊涂 追問

2019-03-20 16:08

然后我把發(fā)票復印一份，在這個月的外賬上，應該算是完整的一個流程了吧

徐阿富老師 解答

2019-03-20 16:20

你好，是的，這樣就可以了，完整了