空白格 追問

2019-03-06 15:23

收入正常確認(rèn)的

空白格 追問

2019-03-06 15:23

城建稅什么的我好像少做了

佟老師 解答

2019-03-06 15:27

收入正常確認(rèn)的，那增值稅的也是錯(cuò)誤的嗎？申報(bào)是什么情況？

空白格 追問

2019-03-06 15:40

增值稅是正常的記得，我開張發(fā)票，我記一張，我也不能記錯(cuò)啊

空白格 追問

2019-03-06 15:42

我知道了，就是我去年第三季度我開發(fā)票不到扣稅的金額，是128.16，這個(gè)沒交稅

空白格 追問

2019-03-06 15:43

我沒做別的分錄，當(dāng)時(shí)，只是開發(fā)票時(shí)候我正常做賬，但是這個(gè)金額我也不用交稅啊，但是這個(gè)稅還在賬上

佟老師 解答

2019-03-06 15:49

這筆128.16做賬 
借：2、借：應(yīng)收賬款（銀行存款） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅128.16 
是這樣嗎

空白格 追問

2019-03-06 15:50

對，當(dāng)時(shí)這么做的

空白格 追問

2019-03-06 15:50

現(xiàn)在我賬上還掛著一個(gè)這個(gè)數(shù)呢我該怎么辦

佟老師 解答

2019-03-06 15:51

這筆要是免稅的 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅128.16 
貸：營業(yè)外收入128.16

空白格 追問

2019-03-06 15:59

那我現(xiàn)在這么做賬嗎，已經(jīng)跨年了

佟老師 解答

2019-03-06 16:00

是的，按照我上述方法處理就可以了

空白格 追問

2019-03-06 16:40

還有個(gè)問題，去年第四季度，我印花稅還有城建稅沒計(jì)提，現(xiàn)在該怎么辦

佟老師 解答

2019-03-06 16:43

你發(fā)生增值稅了嗎？ 
印花稅申報(bào)了嗎？

空白格 追問

2019-03-06 16:45

都申報(bào)了，體統(tǒng)自動(dòng)帶出來的啊

佟老師 解答

2019-03-06 16:52

那就補(bǔ)計(jì)提了就行了 
這季在這月反映，金額大嗎？

空白格 追問

2019-03-06 16:54

200多塊錢，加起來一共

佟老師 解答

2019-03-06 16:55

直接本月補(bǔ)提就行了，

空白格 追問

2019-03-06 17:00

老師我應(yīng)該怎么做憑證？我有點(diǎn)不會，因?yàn)槲覄倢W(xué)

佟老師 解答

2019-03-06 17:02

借：稅金及附加 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 
                -城建稅 
繳納的分錄你做了吧 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 
                -城建稅 
貸：銀行