小貓不乖 追問

2019-03-05 10:43

營業(yè)后轉(zhuǎn)入銷售費用呢？

佟老師 解答

2019-03-05 10:45

借：銷售費用 
貸：管理費費用-開辦費或長期待攤費用-開辦費

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:06

2月計提時借：管理費費用-開辦費67400 
貸：應(yīng)付職工薪酬67400 
3月發(fā)放時借：應(yīng)付職工薪酬67400 
貸：其他應(yīng)付款17400 
        銀行存款50000 
4月開業(yè)時:借：銷售費用-工資17400 
貸：管理費用-開辦費17400 
4月發(fā)放時:借:其他應(yīng)付款-張三17400 
貸:銀行存款17400 
 
老師，管理費用出現(xiàn)貸方了月底再怎么處理

佟老師 解答

2019-03-05 11:09

，管理費用出現(xiàn)貸方怎么處理？是說損益結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:11

這個想明白了老師，老師這個分錄是3月不發(fā)放提成的情況下， 
如果是3月份發(fā)放提成，應(yīng)該怎么記

佟老師 解答

2019-03-05 11:14

那你就把其他應(yīng)付款改成銀行存款就可以了

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:15

這樣就不能掛往來了對不

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:16

若又要掛往來營業(yè)時結(jié)轉(zhuǎn)銷售費用，又要在三月發(fā)放怎么辦啊

佟老師 解答

2019-03-05 11:17

是的，就不能掛往來處理了

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:18

若又要掛往來營業(yè)時結(jié)轉(zhuǎn)銷售費用，又要在三月發(fā)放怎么辦啊

佟老師 解答

2019-03-05 11:20

什么意思？是先掛往來，在次月支付嗎？

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:25

能不能2月份里不做他們的工資不計提提成部分，3月發(fā)放時掛其他應(yīng)收款上，4月能不能其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷售費用

佟老師 解答

2019-03-05 11:28

能不能2月份里不做他們的工資不計提提成部分，3月發(fā)放時掛其他應(yīng)收款上 
為什么掛其他應(yīng)收，沒明白你要表達的意思

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:29

想3月份發(fā)放提成的

佟老師 解答

2019-03-05 11:33

那你不計提的話，怎么掛往來，而且也是掛其他應(yīng)付款，不是其他應(yīng)收

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:37

我在想是不是用銀行打款單先掛在其他應(yīng)收上，營業(yè)后，借記應(yīng)付工資，貸記其他應(yīng)收可以不

佟老師 解答

2019-03-05 11:38

您這個分錄我沒有看明白是要表達意思，其他應(yīng)收嗎，是你先做支付，后面收回這樣處理

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:38

是的

佟老師 解答

2019-03-05 11:40

直接時，怎么處理，算個人先給你們借款，到時做提成時就不支付了？

小貓不乖 追問

2019-03-05 11:46

我基本上了解了，還是先不發(fā)放比較好記賬，謝謝老師的耐心講解

佟老師 解答

2019-03-05 11:46

不客氣的，祝您學習和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝?。?/p>