花 追問(wèn)

2019-03-05 10:27

這個(gè)發(fā)票

小黎老師 解答

2019-03-05 10:28

您好，還是沒(méi)看到發(fā)票哦

花 追問(wèn)

2019-03-05 10:31

修車(chē)費(fèi)金額181.03  稅額28.97  價(jià)稅合計(jì)210元，發(fā)票已認(rèn)證，請(qǐng)問(wèn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄

小黎老師 解答

2019-03-05 10:34

您好，借：修車(chē)費(fèi)原來(lái)計(jì)入的科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）28.97

花 追問(wèn)

2019-03-05 10:38

老師，這樣 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 的余額在貸方怎么處理

小黎老師 解答

2019-03-05 10:38

你好，月末 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目轉(zhuǎn)入到未交增值稅科目

花 追問(wèn)

2019-03-05 10:44

2018年一直在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方掛著，2019年轉(zhuǎn)入未交增值稅嗎？

小黎老師 解答

2019-03-05 10:45

您好，2019年轉(zhuǎn)入可以，同時(shí)申報(bào)系統(tǒng)里面也需要轉(zhuǎn)出處理

花 追問(wèn)

2019-03-05 11:09

申報(bào)系統(tǒng)里去年已轉(zhuǎn)出數(shù)填寫(xiě)了，就是金碟里進(jìn)項(xiàng)稅額在貸方，今年轉(zhuǎn)入未交增值稅的話，是不是重復(fù)交稅了？

小黎老師 解答

2019-03-05 11:44

您好，如果去年申報(bào)系統(tǒng)已經(jīng)轉(zhuǎn)出處理，未交增值稅借方應(yīng)該有余額才對(duì)，你要看下轉(zhuǎn)出的那個(gè)月 這個(gè)科目是怎么計(jì)算繳納的