老師請(qǐng)問(wèn)一下，就是去年12月份有筆幾萬(wàn)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)還沒(méi)有付款，免得跨年不好弄做了預(yù)提，然后放到了預(yù)付賬款里面，剛剛領(lǐng)導(dǎo)看表時(shí)候說(shuō)我放錯(cuò)了，應(yīng)該放到預(yù)提費(fèi)用里面，我這個(gè)要調(diào)整過(guò)來(lái)嗎？對(duì)上一年度的有么有影響啊，怎么調(diào)整呢？

答： 你好，可以做一筆分錄，借預(yù)付賬款，貸預(yù)提費(fèi)用。摘要里寫(xiě)清楚清況，

12月的公司費(fèi)用還有很多沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)做賬，因?yàn)橐呀?jīng)跨年度了，18年的費(fèi)用今年才付款的,我可以在12月做一個(gè)費(fèi)用預(yù)付么？借管理費(fèi)用之類(lèi)的 貸預(yù)付賬款 等19年付款了時(shí)候再?zèng)_預(yù)付款可以么？不然到時(shí)候做年度調(diào)整比較麻煩

答： 你好，可以的，把18年的發(fā)票都做到18年，不要做到19年，要不還要調(diào)整

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我2017年預(yù)付了一筆費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)直接計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用了（沒(méi)有發(fā)票，只有銀行付款單據(jù)），2018再次預(yù)付了同一筆業(yè)務(wù)的費(fèi)用才發(fā)現(xiàn)這個(gè)錯(cuò)誤，現(xiàn)在我需要怎么調(diào)整這筆業(yè)務(wù)呢，是借：以前年度調(diào)整 貸：銷(xiāo)售費(fèi)用 然后這個(gè)月再把正確的改過(guò) 借：預(yù)付賬款 貸：以前年度調(diào)整

答： 沒(méi)有發(fā)票就納稅調(diào)增