2333333 追問

2019-02-27 17:50

我今天都在查去年的科目余額，不對勁的都在調，我調的這個“累計攤銷”的憑證，對嗎？

鄒老師 解答

2019-02-27 17:59

你好，是去年的無形資產攤銷分錄有錯誤嗎？

2333333 追問

2019-02-27 18:06

是的，去年計反了  去年：借 累計攤銷  貸管理費用

鄒老師 解答

2019-02-27 18:37

你好，那調整是這樣做分錄的 
借；以前年度損益調整   貸；累計攤銷 
借；利潤分配——未分配利潤   貸；以前年度損益調整

2333333 追問

2019-02-27 18:43

我這樣是正確的吧？你和我做的是一樣的啊

鄒老師 解答

2019-02-27 18:45

你好，是的，是正確的

2333333 追問

2019-02-27 19:33

本年利潤余額為結轉，可否在2019年1月進行結轉？

鄒老師 解答

2019-02-27 19:33

你好，如果之前年度沒有結轉，可以補結轉的

2333333 追問

2019-02-27 19:36

補結轉，還是 借：本年利潤  貸：利潤分配-未分配利潤   
,對嗎？ 
補結轉，和正常12月底結轉，除了影響科目余額表，是不是不影響其他？

鄒老師 解答

2019-02-27 19:37

你好，如果之前是盈利，是這樣結轉 
借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤  
只是影響科目余額表的本年利潤，利潤分配數據，不影響其他的

2333333 追問

2019-02-27 19:40

謝謝 我明白了。我補結轉吧，不然全年掛著很難看

鄒老師 解答

2019-02-27 19:40

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝