暖笨笨 追問

2019-02-26 14:16

對(duì)呀，這個(gè)是個(gè)人承擔(dān)的，因?yàn)?月份沒有工資，這錢也追不回來了，所以企業(yè)承擔(dān)了

小惑老師 解答

2019-02-26 14:18

借：營(yíng)業(yè)外支出，
貸：其他應(yīng)收款

暖笨笨 追問

2019-02-26 14:23

做進(jìn)公司的管理費(fèi)用是不可以的是么

小惑老師 解答

2019-02-26 14:25

也可以的，都是稅前不能扣除的

暖笨笨 追問

2019-02-26 14:29

要是做費(fèi)用匯算清繳時(shí)還要調(diào)增是吧

小惑老師 解答

2019-02-26 14:32

是的，做這兩個(gè)科目都要做調(diào)增處理的

暖笨笨 追問

2019-02-27 13:40

老師，我想到一問題，就是我現(xiàn)在公司內(nèi)賬和外賬工資社保公積金記賬方式是一樣的，但是我另外公司有個(gè)員工社保工資這塊也想記在這個(gè)公司，都用這公司內(nèi)賬核算成本什么的，怎么記呢

小惑老師 解答

2019-02-27 13:56

是我另外公司有個(gè)員工社保工資這塊也想記在這個(gè)公司，都用這公司內(nèi)賬核算成本什么的，怎么記呢
是要把另外公司的社保要放在這個(gè)公司內(nèi)賬處理嗎？

暖笨笨 追問

2019-02-27 14:13

對(duì)的，因?yàn)槟沁吘头帕艘粋€(gè)員工，另外公司的社保公積金工資要放這個(gè)公司，內(nèi)賬怎么記呢，是不是不太好記

小惑老師 解答

2019-02-27 14:24

那費(fèi)用這個(gè)社保誰來負(fù)擔(dān)的

暖笨笨 追問

2019-02-27 14:27

工資社保公積金都那個(gè)公司負(fù)擔(dān)的，我是不是不能這么記，這樣感覺是不是有點(diǎn)亂

小惑老師 解答

2019-02-27 14:29

對(duì)啊，那你就不能記了，本身不是你公司的成本費(fèi)用

暖笨笨 追問

2019-02-27 14:43

但是那個(gè)公司也是我們的，就是用那邊公司開專票的，那邊也沒有內(nèi)賬，所有項(xiàng)目得收入費(fèi)用也都是這邊確認(rèn)的

小惑老師 解答

2019-02-27 14:45

那如果你的內(nèi)賬是反映你名下所有公司的一個(gè)賬套，那你可以計(jì)入，不然就會(huì)混淆的

暖笨笨 追問

2019-02-27 14:49

如果是計(jì)入，怎么記呢。我以前的工資社保都是月底計(jì)提，下月發(fā)放，她這個(gè)可以計(jì)提進(jìn)去，發(fā)放內(nèi)賬怎么做呢，這張也平不了呀

小惑老師 解答

2019-02-27 14:51

發(fā)放這塊就掛往來，因?yàn)闆]有實(shí)際支付的

暖笨笨 追問

2019-02-27 14:56

就是把它的工資，社保，公積金月底都計(jì)提出來，然后發(fā)放的時(shí)候掛其他應(yīng)收款-公司是吧，個(gè)人承擔(dān)的沒有影響是吧

小惑老師 解答

2019-02-27 14:57

沒有影響，你只是不支付而已

暖笨笨 追問

2019-02-27 15:10

就是自己覺得這樣很亂呢

小惑老師 解答

2019-02-27 15:13

我也覺得比較亂，最好分別記賬

暖笨笨 追問

2019-02-27 15:16

老師，那掛賬是不是就是計(jì)提時(shí)掛其他應(yīng)收款就可以了，借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款，這樣就把多的那份錢放其他應(yīng)收了，這樣發(fā)放做正常的就可以了是吧

小惑老師 解答

2019-02-27 15:24

借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款，這個(gè)分錄沒明白。

暖笨笨 追問

2019-02-27 15:28

就是我平常計(jì)提的時(shí)候借管理費(fèi)用工資，貸應(yīng)付職工薪酬工資。我把多出來的那公司的工資，在借管理費(fèi)用工資，貸其他應(yīng)收款公司，這樣不對(duì)么，就是把那多出來的工資記費(fèi)用了，掛其他應(yīng)收款科目

小惑老師 解答

2019-02-27 15:33

你先說一下內(nèi)賬是反映總體的所有公司的賬務(wù)處理嗎？

暖笨笨 追問

2019-02-27 15:40

對(duì)呀，我這樣做張不對(duì)是么

小惑老師 解答

2019-02-27 15:42

如果是上面說的，站在內(nèi)賬的角度來說應(yīng)該是你支付了，就沒有掛往來之說了，所以會(huì)問你內(nèi)賬到底包括全部是否？