靜水微瀾 追問

2019-02-24 21:00

內(nèi)賬，假如月末我的進(jìn)項(xiàng)余額是100銷項(xiàng)余額是50，那我該怎樣處理，分錄怎么做

靜水微瀾 追問

2019-02-24 21:11

若進(jìn)材料價(jià)稅合計(jì)做賬了，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)怎么做

答疑郭老師 解答

2019-02-24 21:26

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)50貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交 
交稅合計(jì)做，按價(jià)稅合計(jì)入庫(kù)的結(jié)轉(zhuǎn)成本

靜水微瀾 追問

2019-02-24 21:34

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)50貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交，沒明白這個(gè)分錄?。?！這里的應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交在貸方嗎？

答疑郭老師 解答

2019-02-24 21:52

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)50應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交50 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 100 
不好意思，剛才的分錄寫錯(cuò)了

靜水微瀾 追問

2019-02-24 22:08

那這樣下月初是不是得把應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交50在做處理呢？

答疑郭老師 解答

2019-02-24 22:11

不用，你下月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還是這么做，如果銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-這月的五十的留抵是正數(shù)先把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這次轉(zhuǎn)出未交是在貸放，然后做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

靜水微瀾 追問

2019-02-24 23:03

老師，我是內(nèi)賬核算的增值稅，也這樣做嗎

答疑郭老師 解答

2019-02-25 08:19

你要單獨(dú)算稅可以這么做