財管必過 追問

2019-02-21 13:18

老師你好，可以用主營業(yè)務收入代替以前年度損益調(diào)整嗎

彩麗老師 解答

2019-02-21 13:59

不可以，就是因為跨年，涉及到損益類的科目要用以前年度損益調(diào)整

財管必過 追問

2019-02-21 14:01

老師你好，我用檸檬云記賬里面 沒找到以前年度損益調(diào)整 這個科目， 這個沖紅的發(fā)票 下個月再做可以嗎

彩麗老師 解答

2019-02-21 14:02

沒有以前年度損益調(diào)整科目，就直接用利潤分配-未分配利潤。

財管必過 追問

2019-02-21 14:03

摘要就寫   發(fā)票沖紅嗎？

彩麗老師 解答

2019-02-21 14:03

摘要可以寫 發(fā)票沖紅，沖紅的發(fā)票要當月做賬

財管必過 追問

2019-02-21 14:04

分錄我這樣寫老師你看對不對，  借：應收賬款  負數(shù)   貸：利潤分配-未分配利潤   應交稅費 ？  對嗎？  但是這樣利潤就變成增加了

彩麗老師 解答

2019-02-21 14:08

比如是1160的銷售紅字發(fā)票，紅沖分錄是   借：應收賬款 -1160 貸：利潤分配-未分配利潤-1000  應交稅費 -增值稅 -160 
未分配利潤的減少了

財管必過 追問

2019-02-21 14:11

恩恩老師，我想明白了，最后算出來的利潤和剛才沒做這個分錄的利潤表上 相差1000  對嗎？

彩麗老師 解答

2019-02-21 14:26

是的，最后的結(jié)果就是這樣的