茂林-云拍檔-小占 追問

2019-02-19 09:39

那需要做進項稅額轉出嗎？什么時候做

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:40

您好業(yè)務招待費可以抵扣認證的

茂林-云拍檔-小占 追問

2019-02-19 09:42

之前不是不允許進行抵扣的嗎？可以了嗎，有相關規(guī)定嗎？

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:43

您這個業(yè)務招待費是餐費嗎？

茂林-云拍檔-小占 追問

2019-02-19 09:44

三張 酒的 餐費 住宿

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:45

您好，住宿費可以抵扣，餐費不可以抵扣。如果餐費您抵扣了，就需要做進項稅額轉出

茂林-云拍檔-小占 追問

2019-02-19 09:46

請問如何做進項轉出的分錄

宸宸老師 解答

2019-02-19 09:47

比如說您之前做過分錄 
1.借：銷售費用——業(yè)務招待費 
應交稅費——應交增值稅（進項稅） 
貸：銀行存款等 
2.轉出 
借：銷售費用——業(yè)務招待費 
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅轉出）  （根據(jù)進項稅的金額）

茂林-云拍檔-小占 追問

2019-02-19 09:48

好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-02-19 10:19

不客氣的，祝您工作順利