羚月 追問

2019-02-19 09:41

18年沒有預(yù)估費(fèi)用

QQ老師 解答

2019-02-19 09:43

你好！如果只是一個月的運(yùn)費(fèi)可以算到19年費(fèi)用

羚月 追問

2019-02-19 09:51

不是一個月的運(yùn)費(fèi)。180萬，是半年結(jié)一次的運(yùn)費(fèi)。因為17年120萬運(yùn)費(fèi)沒有發(fā)票，預(yù)提費(fèi)用入賬了，18年取得發(fā)票，代理記賬的會計給忘了，又在18年做了成本（其實這個是17年預(yù)提費(fèi)用的發(fā)票），這樣一來等于18年做的這筆120萬做錯了，是不是需要在匯算清繳時候調(diào)增呢？現(xiàn)在19年取得的發(fā)票實際是18年下半年的業(yè)務(wù)。因為必須調(diào)整18年不該記賬的這120萬成本，如果不調(diào)整19年這張，只調(diào)整18年那張，那18年盈利120萬（其實18年公司都虧錢了），這樣不僅要承擔(dān)所得稅，還不屬實。請問老師，我們該怎么辦

QQ老師 解答

2019-02-19 12:13

你好！18年需要調(diào)整的，18年沒有預(yù)估入賬的話19年的發(fā)票應(yīng)該不可以計入18年

羚月 追問

2019-02-19 13:25

合同上是18年下半年發(fā)生的業(yè)務(wù)，沒有預(yù)估，也是不可以計入18年嗎

QQ老師 解答

2019-02-19 15:08

你好！按規(guī)定是不可以的，費(fèi)用不可以跨年度

羚月 追問

2019-02-19 15:13

這個做主營業(yè)務(wù)成本能跨年度嗎

QQ老師 解答

2019-02-19 15:14

你好！個人建議沒有預(yù)估的最好不要跨年

羚月 追問

2019-02-19 15:15

明白了老師，謝謝。

QQ老師 解答

2019-02-19 15:15

不客氣 歡迎下次提問