123456 追問(wèn)

2019-02-18 11:25

就是這個(gè)問(wèn)題的后續(xù) 麻煩老師了

鄒老師 解答

2019-02-18 11:28

你好，你這個(gè)是購(gòu)進(jìn)退貨而不是銷售退貨？

123456 追問(wèn)

2019-02-18 12:29

是的 我買了又退貨

鄒老師 解答

2019-02-18 12:47

你好，買入退貨是這樣做分錄 
借；應(yīng)付賬款等科目    貸；庫(kù)存商品等科目     應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

123456 追問(wèn)

2019-02-18 14:31

老師，我可以現(xiàn)在直接紅沖當(dāng)時(shí)做的結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄嗎

123456 追問(wèn)

2019-02-18 14:38

不是直接紅沖當(dāng)時(shí)入庫(kù)的就可以了嘛？我當(dāng)時(shí)是這樣寫的。但是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，怎么辦呀呀呀

鄒老師 解答

2019-02-18 14:43

你好，你需要把多結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄也做沖銷才是的

123456 追問(wèn)

2019-02-18 14:50

老師，你看一下這個(gè)是整體的問(wèn)題。我現(xiàn)在該怎么調(diào)整分錄

鄒老師 解答

2019-02-18 14:57

你好，你可以把之前錯(cuò)誤的沖銷，涉及損益的通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整，然后做一筆正確的分錄

123456 追問(wèn)

2019-02-18 15:19

錯(cuò)誤的直接沖銷，可是都是涉及結(jié)轉(zhuǎn)成本呀。這個(gè)算有涉及損益嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 15:20

你好，涉及到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目代替就是了

123456 追問(wèn)

2019-02-18 15:32

我們沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，我用的未分配利潤(rùn)代替，你看一下可以這樣做嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 15:34

你好，是的，是這樣做調(diào)整分錄

123456 追問(wèn)

2019-02-18 15:49

我發(fā)現(xiàn)報(bào)表這里成本又變成負(fù)數(shù)了。

鄒老師 解答

2019-02-18 15:50

你好，你所做分錄并不涉及主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，怎么會(huì)導(dǎo)致成本負(fù)數(shù)呢? 
沒(méi)有做這個(gè)分錄之前，成本金額是多少？

123456 追問(wèn)

2019-02-18 16:16

老師，我調(diào)整完成之后，然后1月份未分配利潤(rùn)變成68萬(wàn)多了。不匹配了，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表、要調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2019-02-18 16:17

你好，調(diào)整之后資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系嗎？ 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn)

123456 追問(wèn)

2019-02-18 16:39

我按照我的方法把調(diào)整的加進(jìn)去是沒(méi)有錯(cuò)的。 但是現(xiàn)在這個(gè)勾稽關(guān)系改變了。要在哪里備注下啥的嗎

鄒老師 解答

2019-02-18 16:53

你好，不需要備注，符合上述勾稽關(guān)系就可以了

123456 追問(wèn)

2019-02-18 17:52

可是一直到年末也不要再做其他調(diào)整了嘛

鄒老師 解答

2019-02-18 17:53

你好，之前調(diào)整了，符合上述勾稽關(guān)系，就不需要再做調(diào)整的