李志紅 追問

2019-02-15 14:30

做的法人墊付，沒有提現(xiàn)

月月老師 解答

2019-02-15 14:31

你好，做的其他應付款—法人，是嗎

李志紅 追問

2019-02-15 14:31

怎么更正2018年12月計提和發(fā)放工資的分錄呢

李志紅 追問

2019-02-15 14:34

是的。計提2018年12月借:管理費用～工資 160000 貸:應付職工薪酬～工資160000      當月發(fā)放12月借:應付職工薪酬～工資160000   貸:其他應付款～法人160000

月月老師 解答

2019-02-15 14:34

你好， 
借：其他應付款—法人160000 
貸：銀行存款50000 
現(xiàn)金 110000

李志紅 追問

2019-02-15 14:49

我在2018年12月做了發(fā)放工資了，分錄是:借:應付職工工資160000貸:其他應付款～法人160000。現(xiàn)在怎么做上面的分錄呢。

月月老師 解答

2019-02-15 14:56

你好，你做的發(fā)放，實際是發(fā)給職工了嗎

李志紅 追問

2019-02-15 15:07

是的

月月老師 解答

2019-02-15 15:11

你好， 
借：其他應付款—法人 50000 
貸：銀行存款 50000

李志紅 追問

2019-02-15 15:12

2019年1月用銀行發(fā)2018年12月的工資5萬。剩余的11萬在2018年用現(xiàn)金發(fā)過了。

月月老師 解答

2019-02-15 15:14

你好，你不是老板用私人的賬戶發(fā)了員工工資嗎。現(xiàn)在老板想從公司的銀行賬戶上走50000。發(fā)工資相當于是公司找老板借錢發(fā)工資，現(xiàn)在從公司賬戶還老板5萬。另外的11萬，還需要從公司賬戶提現(xiàn)給老板嗎

李志紅 追問

2019-02-15 15:19

2018年12月的工資有5萬是法人墊付的，用現(xiàn)金在2018年12月當月支付了?？墒?019年1月卻改成了銀行支付2018年12月已用現(xiàn)金支付的5萬。我怎么改分錄呢？

李志紅 追問

2019-02-15 15:20

就是分錄做錯了

李志紅 追問

2019-02-15 15:20

我只是分錄做錯了，您明白嗎

月月老師 解答

2019-02-15 15:21

你好， 
借：銀行存款 50000 
貸：現(xiàn)金   50000

李志紅 追問

2019-02-15 15:30

老師，那不需要把2018年發(fā)放工資那筆分錄紅沖再更正嗎？

月月老師 解答

2019-02-15 15:32

你好，應付職工薪酬沒有變化，只是貨幣資金有變化。

李志紅 追問

2019-02-15 15:38

在什么情況在更正2018年的憑證

李志紅 追問

2019-02-15 15:39

在什么情況下才更正2018年的分錄

李志紅 追問

2019-02-15 15:39

老師，摘要該怎么寫呢？

月月老師 解答

2019-02-15 15:44

你好，你這就是更正2018年的分錄了，附一張說明，摘要寫修改某年某月某日的分錄。

李志紅 追問

2019-02-15 16:30

老師，說明打在A4紙上面，打印出來嗎？

月月老師 解答

2019-02-15 16:34

你好，是的，A4紙打一個說明。

李志紅 追問

2019-02-15 16:45

說明前面要加蓋公章嗎？

李志紅 追問

2019-02-15 16:45

說明前面要加蓋公章嗎？

李志紅 追問

2019-02-15 16:45

上年要蓋公章嗎？

李志紅 追問

2019-02-15 16:46

要蓋公章嗎

月月老師 解答

2019-02-15 16:48

你好，是需要加蓋公章的。

李志紅 追問

2019-02-15 16:54

好的，謝謝老師

月月老師 解答

2019-02-15 16:55

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝啦。

李志紅 追問

2019-02-15 16:56

老師，分錄摘要寫修改2018年幾月幾日分錄 借:其他應付款～法人  貸:銀行存款。對嗎？為什么不紅沖2018年12月錯誤的分錄，然后接著再做一筆正確的分錄？

月月老師 解答

2019-02-15 16:57

你好，沖紅再做一筆也是可以的。

李志紅 追問

2019-02-15 16:59

那紅沖怎么這摘要及分錄呢？

月月老師 解答

2019-02-15 17:05

你好， 
沖銷某年某月憑證 
借：應付職工薪酬  -13 
貸：其他應付款—老板 -13 
更正某年某月憑證 
借：應付職工薪酬  13 
貸：銀行存款5 
其他應付款—老板 8