Hanna 追問

2019-02-11 20:10

計多提少也可以嗎？

Hanna 追問

2019-02-11 20:11

多了少了也可以嗎？差了5000多

阿水老師 解答

2019-02-11 20:12

學員你好， 
5000多金額不大，可以在1月補提。

Hanna 追問

2019-02-11 20:13

也是，借，管理費用，貸，應付職工薪酬？如果多了是做負數(shù)嗎？

阿水老師 解答

2019-02-11 20:17

學員你好， 
是這樣處理的。你的理解正確

Hanna 追問

2019-02-11 20:25

好的，老師那如果個人所得稅我扣多了，怎么補回去給員工呢？分錄又怎么做呢？

阿水老師 解答

2019-02-11 22:19

學員你好， 
做相反分錄即可。 
借，應交稅費—-應交個人所得稅 
貸，應付職工薪酬 
同時， 
借，應付職工薪酬 
貸，銀行存款

Hanna 追問

2019-02-12 08:08

老師，就是個人所得稅我沒有單獨計提，一起做到管理費用里面了，那這種情況怎么做呢？

阿水老師 解答

2019-02-12 08:15

學員你好， 
這種情況的話，等于是你把應交個稅計入到應付職工薪酬里去了。 
分錄同上

Hanna 追問

2019-02-12 10:26

好的

Hanna 追問

2019-02-12 10:55

老師，1月份工資是2月份發(fā)的那我補回去給員工，分錄做到1月份好還是2月份？如果做到1月份賬里面第二個分錄銀行減少做不了，可是我補的也是做1月份工資表里面的

阿水老師 解答

2019-02-12 11:37

學員你好， 
這種采用一貫性原則， 
一般一月工資計提需要在當月，比如一月份工資計提，需要在1月的賬里體現(xiàn)。 
發(fā)放的時候，再做發(fā)放分錄，借，應付職工薪酬，貸，銀行存款。

Hanna 追問

2019-02-12 11:53

好的

阿水老師 解答

2019-02-12 11:53

學員你好， 
祝你工作順利， 
給老師五星好評哦！

Hanna 追問

2019-02-12 11:54

老師，12月份的時候把某一種材料入到了制造費用里面去了，能改嗎？

阿水老師 解答

2019-02-12 11:59

學員你好， 
如果是已經(jīng)結賬了，就要反結賬，再進行更改。 
制造費用在每月月末都會轉入生產成本的，可以不更改。

Hanna 追問

2019-02-12 12:25

好的

阿水老師 解答

2019-02-12 12:39

學員你好， 
祝你工作順利。