蔣飛老師 解答

2019-01-19 12:47

12月份計(jì)提 
借：生產(chǎn)成本 
貸：應(yīng)付賬款

蔣飛老師 解答

2019-01-19 12:48

1月份 
1.沖銷計(jì)提 
借：生產(chǎn)成本 
貸：應(yīng)付賬款 
（金額用負(fù)數(shù)） 
2.再根據(jù)發(fā)票重新做賬 
借：生產(chǎn)成本 
貸：應(yīng)付賬款 
（金額用正數(shù)）

yao???? 追問(wèn)

2019-01-19 13:26

不用計(jì)提增值稅？

蔣飛老師 解答

2019-01-19 13:31

計(jì)提時(shí)是不算增值稅的

蔣飛老師 解答

2019-01-19 13:31

2.再根據(jù)發(fā)票重新做賬（如果取得專用發(fā)票） 
借：生產(chǎn)成本 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)付賬款 
（金額用正數(shù)）

yao???? 追問(wèn)

2019-01-19 13:43

也就是12月先暫估（不計(jì)提增值稅），然后1月份紅字沖銷再做正確的

蔣飛老師 解答

2019-01-19 13:46

你好！ 
 
對(duì)的。

yao???? 追問(wèn)

2019-01-19 14:12

我也是這樣做的，但是我不知道做得對(duì)不對(duì)

蔣飛老師 解答

2019-01-19 14:20

你好！ 
就這樣做就可以了

yao???? 追問(wèn)

2019-01-19 16:08

好的，謝謝

蔣飛老師 解答

2019-01-19 16:17

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。