圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:29

暫估的金額可以和發(fā)票金額一樣嗎

鄒老師 解答

2021-01-25 13:29

你好，可能是與發(fā)票金額一樣的  

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:36

做次年1月份的分錄是：借：應(yīng)付賬款-暫估  貸：應(yīng)付賬款-公司名稱  對嗎？

鄒老師 解答

2021-01-25 13:37

你好，1月份的處理是
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:43

但是，12月份已經(jīng)做賬了，做的借：庫存商品  其他應(yīng)收款_待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：應(yīng)付賬款

鄒老師 解答

2021-01-25 13:43

你好，1月份的處理是
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸：庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)付賬款等科目
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-25 13:46

12月做：借：庫存商品  
       其他應(yīng)收款_待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  
貸：應(yīng)付賬款-暫估

1月做：借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款-公司名稱 行嗎

鄒老師 解答

2021-01-25 13:47

你好，不可以
1月份取得發(fā)票需要先把暫估 的分錄紅沖
暫估的時候，分錄是不需要寫進(jìn)項(xiàng)稅額的 

圓 光（晶晶） 追問

2021-01-26 09:12

那12月份可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

鄒老師 解答

2021-01-26 09:13

你好，可以根據(jù)銷售貨物情況結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本的