公司2018年11月收到供應商開具的發(fā)票（發(fā)票開具時間是2018年9月），公司11月收到后認證并做賬了，當時是借：原材料--吊具3534.49元，進項稅額--565.51元，貸：銀存，結(jié)果前天稅務局通知我們公司說這張發(fā)票供應商已作廢，要求我們些情況說明并做相應的賬務處理，把發(fā)票退給供應商后怎么做賬？

答： 首先，這個已經(jīng)認證的專票是不用退給對方的。 然后，您需要在自己的開票系統(tǒng)中申請開具紅字發(fā)票信息表給對方。 并做分錄 借：原材料--吊具 565.51 貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 565.51

供應商幫我司開了一張50000元的進項發(fā)票，我司給對方付7個點的稅金3500元。實際上是我司花了3500元買了這張票回來。這張發(fā)票上面的進項稅額50000/1.13*0.13=5752元。我該怎么做賬務處理？

答： 按發(fā)票做，借原材料 進項稅額5752 貸應付賬款，虛開發(fā)票有風險

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請教一下，就是我這邊公司上個月的收到供應商開具的專票已經(jīng)認證抵扣了，也入了成本啦發(fā)現(xiàn)這些發(fā)票的備注和合同不相符，2月份這些專票又沖紅處理重新開具了，請問進項稅額怎么做賬務處理呢

答： 同學你好 進項轉(zhuǎn)出然后重新做