vinni 追問(wèn)

2019-01-15 09:23

16年繳納時(shí)候是做 借：所得稅 貸銀行存款   現(xiàn)在19年稅局說(shuō)之前16年多繳了有10000這愛(ài)用來(lái)以后抵稅，，所以一月份稅款5000申報(bào)時(shí)稅局就直接幫我抵了，這樣我得怎么做？

maize老師 解答

2019-01-15 09:30

不做分錄就可以，你之前已經(jīng)做

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 09:35

那屬于以前年度費(fèi)用了，這樣19年繳的所得稅都可以用以前多余的抵扣，賬上變成19年所得稅都沒(méi)有數(shù)據(jù)，可以？

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 09:35

老師意思是銀行有扣款就做，沒(méi)扣款就可以不用做是嗎

maize老師 解答

2019-01-15 09:40

是的，沒(méi)有扣款你咋做，你之前做了啊

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 10:03

如果是這樣做：1、借應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：其它應(yīng)收款-稅款
2、借：其它應(yīng)收款~稅款  貸：以前年度損益調(diào)整
3、借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)

這樣呢

maize老師 解答

2019-01-15 10:05

但是你之前也沒(méi)通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)?

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 10:09

以前是有扣稅就直接做  借：所得稅貸銀存     那我19年所得稅都用這些多繳納的抵扣，那都不用做嗎？所以我有點(diǎn)不明白

maize老師 解答

2019-01-15 10:27

1、貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 借：其它應(yīng)收款-稅款
2、貸：其它應(yīng)收款~稅款 借：以前年度損益調(diào)整
3、貸：以前年度損益調(diào)整 借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 10:29

？

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 10:29

什么意思老師？你們碰到抵稅怎么做呢

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 10:31

如果我有計(jì)提就按上面步驟做，如果我沒(méi)有計(jì)提，就不用做，可以這么理解嗎？

maize老師 解答

2019-01-15 10:56

不做，我這邊沒(méi)有做，你要做就按上面分錄做吧

vinni 追問(wèn)

2019-01-15 15:00

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2019-01-15 15:55

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝