夏日海濱 追問

2019-01-14 07:12

平時都是當月的社保當月扣，當月就進行賬務處理了，但是12月沒有扣，我現(xiàn)在還沒年結(jié)2018年的賬

bamboo老師 解答

2019-01-14 07:13

那您12月的賬暫估一下費用 然后1月扣款了沖暫估

夏日海濱 追問

2019-01-14 07:16

老師社保費用已經(jīng)是準確的了，還要暫估嗎？

夏日海濱 追問

2019-01-14 07:17

我是把12月的社保先入費用，增加其他應付款——社保局，這樣可以嗎

bamboo老師 解答

2019-01-14 07:18

你要進18年的賬 就需要暫估一下 因為你扣款是19年 如果你不暫估直接入賬 銀行存款余額又不正確

夏日海濱 追問

2019-01-14 07:20

不明白，分錄應該怎么寫呢？

bamboo老師 解答

2019-01-14 07:28

您正常繳款時候的分錄怎么寫的呢

夏日海濱 追問

2019-01-14 07:31

借:管理費用——社保（公司） 
     其他應收款—員工 
    貸: 銀行存款

bamboo老師 解答

2019-01-14 07:35

我是把12月的社保先入費用，增加其他應付款——社保局，這樣可以嗎 
這句話 剛看到 可以的 
借:管理費用——社保（公司） 
其他應收款—員工 
貸: 其他應付款——社保局 
1月繳款的時候 
借；其他應付款——社保局 
貸：銀行存款

夏日海濱 追問

2019-01-14 08:37

是的，我是這樣做的，但老師我收到的社保發(fā)票是1月開具的，費用在12月，會不會有問題？

bamboo老師 解答

2019-01-14 08:39

您是12月的費用 只是1月繳款 這樣做沒有問題

夏日海濱 追問

2019-01-14 08:40

好的，那這張發(fā)票應該放在哪個月去？放在12月憑證后面還是放在1月的憑證后面呢？

bamboo老師 解答

2019-01-14 08:41

放在1月的憑證后面

夏日海濱 追問

2019-01-14 08:44

好的，到時我工商年檢的時候，實際繳納數(shù)是不是要除去12月的社保數(shù)，有一個月顯示未繳，會不會對企業(yè)有影響呢？

bamboo老師 解答

2019-01-14 08:46

這個不會對企業(yè)有影響

夏日海濱 追問

2019-01-14 09:13

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-01-14 09:15

不用謝 如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！