living 追問

2019-01-10 10:08

是小規(guī)模

鄒老師 解答

2019-01-10 10:16

你好，那就是錯(cuò)誤的
繳納應(yīng)當(dāng)是 借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  貸；銀行存款

living 追問

2019-01-10 10:18

老師，不好意思我看錯(cuò)了，18年的時(shí)候已經(jīng)轉(zhuǎn)為一般納稅人了

living 追問

2019-01-10 10:21

代理記賬當(dāng)月沒有計(jì)提直接就做借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅  貸：銀行

鄒老師 解答

2019-01-10 10:31

你好，一般納稅人繳納就需要做這個(gè)調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅     貸；應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交稅費(fèi)－銷項(xiàng)稅

living 追問

2019-01-10 10:33

好的，謝謝老師

living 追問

2019-01-10 10:35

計(jì)提那部分省掉也是可以的對吧

鄒老師 解答

2019-01-10 10:40

你好，在繳納分錄之前需要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄的

living 追問

2019-01-10 10:46

這是發(fā)生在18年3月份的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，代理記賬會計(jì)也沒有做借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－未交增值稅這部分結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，怎么辦？現(xiàn)在還能調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2019-01-10 10:58

你好，補(bǔ)做這個(gè)分錄就是了

living 追問

2019-01-10 11:02

已經(jīng)跨年度了，還可以補(bǔ)做18年的啊？

鄒老師 解答

2019-01-10 11:10

你好，之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)，那只能是現(xiàn)在補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的