紅 追問

2019-01-09 13:50

一般納稅人究竟是轉(zhuǎn)出進項稅，還是進項抵扣了之后再視同銷售繳納銷項稅呢？小規(guī)模的話就是付一筆價稅合計的貨款，贊助的時候再付一筆增值稅嗎？ 
麻煩老師給我講詳細一點好嗎

暖暖老師 解答

2019-01-09 13:51

進賬稅額不用轉(zhuǎn)出再視同銷售處理

暖暖老師 解答

2019-01-09 13:51

看看你贊助時是否評價轉(zhuǎn)出處理

紅 追問

2019-01-09 13:57

購進的貨物不是我們經(jīng)營范圍內(nèi)的，貌似只能平價轉(zhuǎn)出了

暖暖老師 解答

2019-01-09 14:02

那就是一進一出相當(dāng)于不交稅

紅 追問

2019-01-09 14:03

不知道跟我們經(jīng)營范圍有關(guān)系沒，另外我們處理帳的時候要用什么作為原始憑證呢

紅 追問

2019-01-09 14:05

一般納稅人的話不管是轉(zhuǎn)出還是一進一出，只要取得專用發(fā)票就相當(dāng)于不交稅是吧？ 
那小規(guī)模的話是不是就需要交兩份稅，我覺得好繞，我沒繞明白

暖暖老師 解答

2019-01-09 14:06

不，小規(guī)模不低嘍進賬，繳納增值稅

紅 追問

2019-01-09 14:06

現(xiàn)在是這樣子，老板想贊助一批物資用于一個項目，他有個一般納稅人的公司也有小規(guī)模的公司，不知道從哪邊走好

暖暖老師 解答

2019-01-09 14:08

一般納稅人好，平進平出

紅 追問

2019-01-09 14:09

謝謝您這么耐心的解答，還有就是無法取得專用發(fā)票的話就得用小規(guī)模的了對不

暖暖老師 解答

2019-01-09 14:13

是的，否則白條不允許抵扣