小規(guī)模納稅企業(yè)有出口業(yè)務(wù)，上個(gè)季度因?yàn)榉N種原因，導(dǎo)致納稅申報(bào)表和企業(yè)所得稅表申報(bào)不一致，有一筆兩萬多的數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表填列了出口免稅銷售額，企業(yè)所得稅沒有。壓根沒有做這筆業(yè)務(wù)，所以申報(bào)的利潤表也是沒有。這個(gè)季度我要怎么處理?

答： 更正：打錯(cuò)了，不是資產(chǎn)負(fù)債表是增值稅納稅申報(bào)表?，F(xiàn)在我的問題是1：如果我調(diào)整上季度賬務(wù)的話，因三季度利潤表已經(jīng)提交，本年累計(jì)已經(jīng)生成沒有這個(gè)數(shù)的數(shù)據(jù)，我除非離線申報(bào)，可以自己全部重新填。我不知道這樣算不算擅自修改數(shù)據(jù)。

季度利潤總額為正數(shù)，填企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)因?yàn)榍捌谟蓄A(yù)繳過稅款也有地方減免政策，所以導(dǎo)致季度申報(bào)時(shí)是不用繳納企業(yè)所得稅的，那這種情況的話我平時(shí)賬務(wù)處理還需要根據(jù)利潤總額來計(jì)提所得稅嗎？

答： 你好 不繳納的不需要計(jì)提

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問一下申報(bào)季度企業(yè)所得稅時(shí)發(fā)現(xiàn)表上的應(yīng)納稅所得額比實(shí)際以繳納稅額小是什么原因？這樣導(dǎo)致我本期應(yīng)納稅額沒有，但我利潤表上的數(shù)字應(yīng)該是盈利需要交企業(yè)所得稅的。

答： 你好 你是不是做了固定資產(chǎn)的加速折舊