yokii 追問

2019-01-03 10:08

比如說  我這個(gè)月開了一百萬  上個(gè)月紅字20萬的增值稅和附征都繳納了  我這個(gè)月只繳納80萬的增值稅   這80萬的增值稅 還能沖減20萬已經(jīng)繳納的附征么

maize老師 解答

2019-01-03 10:16

上個(gè)月20萬是抵上個(gè)月銷售額，你開紅字咋還交？12月開紅字嗎？1月開100萬嗎？

yokii 追問

2019-01-03 10:29

我10月開的20萬  11月開的20萬紅字  我20萬  肯定是交稅了的啊  12月開一百多萬  只繳納 80萬增值稅 現(xiàn)在就問20萬的附征是不是不能沖減的問題

maize老師 解答

2019-01-03 10:32

11月開的紅字沖回是11月藍(lán)字銷售額，這個(gè)對(duì)應(yīng)你們要是沒有開別的發(fā)票那之前繳納附加稅不退回。

yokii 追問

2019-01-03 10:42

那也就是說我12月  100萬  只能沖減20萬的增值稅  繳納 80萬的附征  不能在繳納80萬的附征的基礎(chǔ)上 在減掉20萬已經(jīng)繳納的附征  是這個(gè)意思吧

maize老師 解答

2019-01-03 10:54

你們?cè)鲋刀愂窃聢?bào)吧？不是季報(bào)吧？那你12月開100萬沒開紅字吧？那就按100萬繳納增值稅去繳納附加稅。