家有兒女 追問(wèn)

2018-12-30 20:24

是的，不需要做賬的

恩熙老師 解答

2018-12-30 20:29

認(rèn)證了不應(yīng)該認(rèn)證抵扣的發(fā)票，本月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
1、分錄：借：成本或者費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
2、申報(bào)：在附表二中填入14-23行次中

家有兒女 追問(wèn)

2018-12-31 08:55

賬上沒(méi)有做這筆業(yè)務(wù)，進(jìn)項(xiàng)稅額賬上是不顯示這筆的，還要進(jìn)行賬務(wù)處理嗎，請(qǐng)問(wèn)老師

恩熙老師 解答

2018-12-31 09:19

你好，發(fā)票認(rèn)證后進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)會(huì)傳遞到稅局系統(tǒng)，如果不入賬會(huì)導(dǎo)致賬面與申報(bào)表不一致。所以你應(yīng)該先進(jìn):應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）科目，同時(shí)做一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄。