smile 追問(wèn)

2019-04-13 08:58

這張負(fù)數(shù)的發(fā)票需要認(rèn)證嗎？就是收到紅字發(fā)票，對(duì)之前做的一個(gè)分錄進(jìn)行紅沖吧？可以做成進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2019-04-13 08:59

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票不需要認(rèn)證
收到紅字發(fā)票做之前購(gòu)進(jìn)相反分錄沖銷(xiāo)
不可以轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)與進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不是一回事的

smile 追問(wèn)

2019-04-13 09:02

因?yàn)橹澳菑埌l(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，如果在增值稅申報(bào)表里面做增加一筆這個(gè)負(fù)數(shù)的進(jìn)項(xiàng)金額，會(huì)不會(huì)提示有問(wèn)題，因?yàn)橄到y(tǒng)里面實(shí)際是沒(méi)有對(duì)這個(gè)負(fù)數(shù)的發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，會(huì)匹配不過(guò)去

鄒老師 解答

2019-04-13 09:02

你好，負(fù)數(shù)發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證，不會(huì)有這個(gè)提示的

smile 追問(wèn)

2019-04-13 09:17

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)附表負(fù)數(shù)填寫(xiě)在哪一欄？只要填一個(gè)負(fù)數(shù)的稅額，還是金額稅額一起填？

鄒老師 解答

2019-04-13 09:18

你好，填寫(xiě)在金額，稅額欄次
比如正常進(jìn)項(xiàng)10000，稅額1300
負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)1000，稅額130
那么進(jìn)項(xiàng)就是按9000填寫(xiě)，稅額按1170填寫(xiě)

smile 追問(wèn)

2019-04-13 09:19

是填到26欄嗎？

鄒老師 解答

2019-04-13 09:22

你好，不是，是在本期認(rèn)證相符，本期抵扣欄次

smile 追問(wèn)

2019-04-13 09:28

我原先認(rèn)證完后是填寫(xiě)在第26欄，現(xiàn)在跨月收到紅字發(fā)票，信息填在第二欄是吧？份數(shù)需要填嗎？

鄒老師 解答

2019-04-13 09:32

你好，是的，份數(shù)需要加上的

smile 追問(wèn)

2019-04-13 10:08

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-13 10:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝