
12月份的管理費(fèi)用下年1月份支付,發(fā)票已經(jīng)收到,進(jìn)項(xiàng)稅也是1月才抵扣,這個(gè)分錄怎么做
答: 你現(xiàn)在12月收到發(fā)票,借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款
上月已經(jīng)認(rèn)證抵扣的票,稅也已經(jīng)報(bào)過了交款了,票是號(hào)碼錯(cuò)誤,金額都沒有錯(cuò)誤,那我這個(gè)月收到對(duì)方開的正確的票來怎么做分錄!上個(gè)月是借管理費(fèi)用15566.應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅933.96,貸銀存16500,現(xiàn)在我收到票后,把上月紅沖,在做一樣的分錄嗎?那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅還要認(rèn)證抵扣嗎?其實(shí)票面金額都沒錯(cuò),就是發(fā)票編碼弄錯(cuò)了。
答: 需要重新認(rèn)證的 借應(yīng)付賬款16500,管理費(fèi)用-15566貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 然后借管理費(fèi)用,進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
上一年度一筆費(fèi)用直接做了管理費(fèi)用,本年度發(fā)現(xiàn)還有進(jìn)項(xiàng)稅,此進(jìn)項(xiàng)稅在本年1月認(rèn)證,去年的憑證怎么調(diào)整,給下具體分錄
答: 你好 先沖錯(cuò)誤的分錄:借方銀行 貸方以前年度損益借方以前年度損益 貸方未分配利潤(rùn) 今年做正確的分錄 借方管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸方銀行


天天向上 追問
2018-12-29 13:55
辜老師 解答
2018-12-29 13:58