? ? ? 追問(wèn)

2018-12-29 09:59

怎么賬務(wù)處理？是項(xiàng)目所在地交納 
以前我是這樣處理的；借：管理費(fèi)用-個(gè)人所得稅     貸銀行存款

小黎老師 解答

2018-12-29 10:01

可以計(jì)入 借：工程施工-合同成本-間接費(fèi)用  一般這部分也可以計(jì)入期間損益 借：所得稅-個(gè)人所得稅

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2018-12-29 10:08

我們是勞務(wù)公司，收入直接計(jì)入收入，工人的工資就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)成本，沒(méi)有設(shè)置工程施工等成本

小黎老師 解答

2018-12-29 10:12

您好，沒(méi)有設(shè)置就直接計(jì)入所得稅-個(gè)人所得稅科目。因你是勞務(wù)公司，你們異地預(yù)扣的這部分個(gè)稅，可以計(jì)入應(yīng)付職工薪酬，去當(dāng)?shù)囟悇?wù)局申請(qǐng)抵扣當(dāng)期申報(bào)的員工個(gè)稅

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2018-12-29 10:17

一個(gè)項(xiàng)目上幾百人，每月好多項(xiàng)目，那不是申報(bào)個(gè)稅就需要幾個(gè)人了

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2018-12-29 10:18

勞務(wù)公司的人工費(fèi)本來(lái)就沒(méi)有走應(yīng)付職工薪酬 
直接計(jì)入成本 的

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2018-12-29 10:20

如果再交納個(gè)稅走應(yīng)付職工薪酬，我覺(jué)得有點(diǎn)矛盾】

小黎老師 解答

2018-12-29 10:26

您好，如果你們當(dāng)?shù)剡@部分個(gè)稅也是不可以抵扣的，直接計(jì)入 借：所得稅-個(gè)人所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅