會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-28 09:09

公司計(jì)入管理費(fèi)用

bamboo老師 解答

2018-12-28 09:10

公司承擔(dān)的部分 計(jì)入管理費(fèi) 個(gè)人承擔(dān)的計(jì)入其他應(yīng)付款

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-28 09:19

公司計(jì)入管理費(fèi)用，借應(yīng)付職工薪酬  貸 其他應(yīng)付款-社保/公積金   現(xiàn)金/銀行   繳納時(shí) 借管理-社保/公積金  其他應(yīng)付社保/公積金  貸銀行，當(dāng)期未繳納時(shí)用把公司承擔(dān)的轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-28 09:23

你第一筆是發(fā)放工資時(shí)候的分錄 第二筆是繳納時(shí)候的分錄 沒有提取工資的分錄 
你提取了的話 未繳納的就在應(yīng)付職工薪酬里

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-28 09:33

那提取的時(shí)候怎么記賬 
借管理費(fèi)用-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-工資

bamboo老師 解答

2018-12-28 09:34

借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)  
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)

會計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-12-28 09:43

每月單位承擔(dān)的社保和公積金還用在計(jì)提嗎

bamboo老師 解答

2018-12-28 09:44

上面的那筆分錄就是計(jì)提社保的 公積金也要一樣計(jì)提