*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 11:43

分錄怎么做呢？7月付錢(qián)時(shí)是：借：預(yù)付賬款 12萬(wàn) 貸：銀行存款12萬(wàn)；8月收到發(fā)票時(shí)分錄：借：無(wú)形資產(chǎn)5萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款5萬(wàn)，從幾月開(kāi)始攤銷(xiāo)呢？攤銷(xiāo)是按5萬(wàn)還是12萬(wàn)的進(jìn)行攤銷(xiāo)呢？可以麻煩老師告訴我一下具體的分錄嗎？

maize老師 解答

2018-12-27 11:45

不是這個(gè)無(wú)形資產(chǎn)按合同做借無(wú)形資產(chǎn) 貸預(yù)付賬款就可以。沒(méi)有全部回來(lái)就不用發(fā)票先做賬，先按合同做，攤銷(xiāo)按你們合同攤銷(xiāo)。

*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 12:23

老師，發(fā)票沒(méi)有全部回來(lái)就不用發(fā)票做賬嗎？即使回來(lái)部分也不入賬是嗎？

maize老師 解答

2018-12-27 12:23

不是先按合同入賬，你們現(xiàn)在不是發(fā)票沒(méi)全部回來(lái)嗎？

*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 13:19

我們付的錢(qián)就是合同總價(jià)12萬(wàn)，借：無(wú)形資產(chǎn)貸預(yù)付賬款，次月發(fā)票回來(lái)5萬(wàn)如何入賬呢？還是發(fā)票全部回來(lái)再用發(fā)票做賬？發(fā)票回來(lái)做賬的分錄是什么呢？

maize老師 解答

2018-12-27 13:20

你還有12-5發(fā)票呢不回來(lái)嗎？

*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 13:30

分3個(gè)月回來(lái)

maize老師 解答

2018-12-27 13:32

那就等發(fā)票都回來(lái)在調(diào)，沒(méi)有問(wèn)題直接貼憑證后面就可以。

*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 13:38

老師，發(fā)票都回來(lái)的時(shí)候該怎么調(diào)呢？分錄怎么做呢

maize老師 解答

2018-12-27 13:46

有差額就沖回你之前做借無(wú)形資產(chǎn)負(fù)數(shù) 貸預(yù)付賬款 負(fù)數(shù) 按發(fā)票做就額可以

*簡(jiǎn)單* 追問(wèn)

2018-12-27 13:52

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2018-12-27 13:54

滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝。