木槿花 追問

2018-12-25 16:47

請問老師  是不是我之前預(yù)繳的企業(yè)所得稅  年底的利潤總額沒有包含

木槿花 追問

2018-12-25 16:47

有沒有包含在內(nèi)

三寶老師 解答

2018-12-25 16:50

利潤總額沒有扣除前面預(yù)繳的所得稅。扣除所得稅的利潤是凈利潤

木槿花 追問

2018-12-25 16:52

那這樣的話我是不是屬于多計提了呢   畢竟之前還有預(yù)繳的啊  不好意思啊  三寶老師  我是真的不懂  是所以就想問明白  希望你見諒

三寶老師 解答

2018-12-25 16:57

你實際交的時候，預(yù)繳的要扣除的   應(yīng)交所得稅  32007.84 *  25% - 9676.68 =-1674.72 
不過，就算按25的稅率，你也多交了。企業(yè)所得稅匯算清繳后，你多交部分可以退稅

木槿花 追問

2018-12-25 17:18

好的  我理解了三寶老師  謝謝   我之前是準(zhǔn)備把它倒算出來  用利潤總額減的  之后再乘以百分之二十五  但是我看了我們家之前的會計做的賬  明明預(yù)繳過了   她也是按照利潤總額計提的  繳納時直接繳納的計提數(shù)  所以我就懵了  現(xiàn)在懂了  真心感謝

三寶老師 解答

2018-12-25 17:19

不客氣希望對你有幫助