小小馬 追問(wèn)

2018-12-24 17:26

老師 是這樣，我們公司現(xiàn)在要注銷(xiāo)了，需要填18年年報(bào)，我們自己的利潤(rùn)表里所得稅費(fèi)用那一項(xiàng)有個(gè)金額，那我在填年報(bào)的時(shí)候這個(gè)該怎么處理呢，是調(diào)增還是調(diào)減

鄒老師 解答

2018-12-24 17:31

你好，不需要針對(duì)利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用這個(gè)科目做調(diào)增或調(diào)減 啊 
是與平時(shí)匯算清繳一樣，哪些需要調(diào)整，就填寫(xiě)附表予以調(diào)整就是了 
比如福利費(fèi)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)等

小小馬 追問(wèn)

2018-12-24 17:35

但是這樣的話稅務(wù)局那邊系統(tǒng)里的應(yīng)納稅所得額和我們自己第四季度利潤(rùn)表應(yīng)納稅所得額對(duì)不上，我們費(fèi)用沒(méi)有調(diào)增或調(diào)減的  都是實(shí)際發(fā)生

鄒老師 解答

2018-12-24 17:36

你好，沒(méi)有調(diào)增或調(diào)減，怎么系統(tǒng)里面的應(yīng)納稅所得額與你利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)不一致呢？