景 追問

2018-12-17 18:10

相對于把之前那個入庫的分錄做個相反的嗎，那這樣我只是成本怎么辦，是去年的發(fā)票

郭老師 解答

2018-12-17 18:11

你好，之前做賬怎么做的

景 追問

2018-12-17 18:12

之前就是借庫存商品，應(yīng)交稅額-進(jìn)項稅額，貸應(yīng)付賬款

景 追問

2018-12-17 18:13

然后開出發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)這批貨的成本

郭老師 解答

2018-12-17 18:13

你好，成本結(jié)轉(zhuǎn)了是嗎？借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤再加這一步就可以

景 追問

2018-12-17 18:14

結(jié)轉(zhuǎn)了

景 追問

2018-12-17 18:15

稅務(wù)局會不會就讓我們補增值稅，沒有補所得稅

郭老師 解答

2018-12-17 18:18

你好，你需要補增值稅和所得稅的，還有附加稅

景 追問

2018-12-18 09:10

那老師我這個轉(zhuǎn)出來的時候申報的時候就直接填在報表里面嗎

郭老師 解答

2018-12-18 09:11

你好，增值稅附表二里面填寫

景 追問

2018-12-18 10:00

老師，我不理解的是，庫存結(jié)轉(zhuǎn)了，又轉(zhuǎn)出來，那不是庫存我們賬面上就多出來了嗎

郭老師 解答

2018-12-18 10:01

你好，按沒有發(fā)票價的做，你支付的價格入賬，但是所得稅不能稅前扣除

景 追問

2018-12-18 10:02

就是要把這比轉(zhuǎn)出來的成本踢出出來，是嗎？匯算清繳的時候

郭老師 解答

2018-12-18 10:04

你好，是的