卜雪 追問(wèn)

2018-12-17 16:43

那銷項(xiàng)稅額是填含稅還是不含稅呢？

李月老師 解答

2018-12-17 16:45

你好  一般納稅人報(bào)稅系統(tǒng)填的銷售收入是不含稅的金額

卜雪 追問(wèn)

2018-12-17 16:49

這張進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)票還沒有認(rèn)證就被稅務(wù)局作廢了，因?yàn)殚_發(fā)票的供應(yīng)商不合理，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以直接轉(zhuǎn)出嗎？因?yàn)檎J(rèn)證不了

李月老師 解答

2018-12-17 16:50

你好 你沒有認(rèn)證  對(duì)方稅局作廢了  發(fā)票退給對(duì)方即可  不用認(rèn)證

卜雪 追問(wèn)

2018-12-17 17:00

現(xiàn)在這個(gè)發(fā)票和錢都退不了，稅務(wù)局也不認(rèn)可這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅，所以我們公司把它做成了費(fèi)用類的，我想說(shuō)的是那是不是意味著我們公司可以直接做成：借：銷售費(fèi)用 貸：銀行存款，進(jìn)項(xiàng)稅額不能做進(jìn)去？就不存在抵扣和轉(zhuǎn)出？

李月老師 解答

2018-12-17 17:02

你好  對(duì)方發(fā)票都作廢了 原則上你這張發(fā)票就不能使用了呢

卜雪 追問(wèn)

2018-12-17 17:05

那我不能使用了，會(huì)計(jì)怎么記賬？報(bào)稅的時(shí)候怎么操作呢？

李月老師 解答

2018-12-17 18:45

你好請(qǐng)問(wèn)你這張發(fā)票是本月的 還是上個(gè)月的  有沒有做賬呢

卜雪 追問(wèn)

2018-12-17 18:53

上個(gè)月的，做賬了，做成銷售費(fèi)用

李月老師 解答

2018-12-18 10:02

你好  請(qǐng)問(wèn)你上個(gè)月怎么做的會(huì)計(jì)分錄

卜雪 追問(wèn)

2018-12-18 10:29

借：銷售費(fèi)用
      增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：銀行存款
是不是正確的做法是進(jìn)項(xiàng)稅額一起做進(jìn)銷售費(fèi)用，因?yàn)椴荒苷J(rèn)證，所以不用做進(jìn)進(jìn)項(xiàng)稅額，也不用轉(zhuǎn)出？

李月老師 解答

2018-12-18 10:52

你好  根據(jù)你的描述  對(duì)方發(fā)票是開票系統(tǒng)上作廢了？  還是稅局不認(rèn)可你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額  讓你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

卜雪 追問(wèn)

2018-12-18 11:12

稅務(wù)局不認(rèn)可，對(duì)方發(fā)票有沒有作廢不知道，是網(wǎng)上買的東西，店家都不在了

李月老師 解答

2018-12-18 11:14

你好  請(qǐng)問(wèn)是專用發(fā)票嗎

卜雪 追問(wèn)

2018-12-18 12:02

是桌椅類的，固定資產(chǎn)，金額不大，6000多

李月老師 解答

2018-12-18 14:28

你好  你不能認(rèn)證   進(jìn)項(xiàng)稅額一起做進(jìn)銷售費(fèi)用