燕子 追問

2018-12-11 09:58

福利費地發(fā)票，做進項稅轉出

郭老師 解答

2018-12-11 10:03

你好，進項轉出分錄借管理費用貸應交稅費-應交稅費-進項轉出，進項轉出結轉到轉出未交增值稅

燕子 追問

2018-12-11 10:05

買的鍋入庫，把稅轉出:借 低值易耗品600 貸 應交稅費 應交增值稅_進項稅轉出600 這個貸方余額怎樣轉平

郭老師 解答

2018-12-11 10:10

你好，借進項轉出貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交

燕子 追問

2018-12-11 12:07

老師，借 進項轉出，貸 應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅，轉出未交增值稅的貸方余額  還結轉吧

郭老師 解答

2018-12-11 12:07

你好，需要交稅結轉到未交增值稅，不交不用結轉

燕子 追問

2018-12-11 12:49

謝謝老師，還問一下:應交稅費_應交增值稅_進項稅轉出 在借方有余額1000，應交稅費_應交增值稅_進項稅借方余額6000，應交稅費這個賬戶的應該是借方余額是7000，對吧，進項稅轉出的借方余額表示什么意思

郭老師 解答

2018-12-11 12:50

你好，是的
看你明細賬。進項轉出發(fā)生額在貸方，你借方余額不清楚

燕子 追問

2018-12-11 14:10

謝謝老師，正常業(yè)務:轉出未交增值稅貸方余額1000，銷項稅貸方余額10000 進項稅借方余額2000，需要交稅 分錄是:借轉出未交增值稅1000 借銷項稅10000 貸進項稅2000 貸應交稅費_未交增值稅（2級科目）9000 這樣轉出未交增值稅余額在需要交稅時就平賬了，是吧老師

郭老師 解答

2018-12-11 14:13

借進項轉出1000借銷項稅10000 貸進項稅2000 貸轉出未交9000
最后結轉借轉出未交貸未交9000
第一個和第二個分錄要分開，不能做到一塊