小花 追問

2018-12-10 16:23

老師 你看看我明細賬  預(yù)交的城建稅是158.07   在本地計提了165.97   現(xiàn)在余額是7.9  這樣對嗎

張艷老師 解答

2018-12-10 16:25

不對的，這個不涉及預(yù)繳的城建稅的。您只需計提并交納本地計提的165.97

小花 追問

2018-12-10 16:29

老師 這是我軟件的明細賬  預(yù)交我做了一步    165.97是本地應(yīng)該交的附加稅  我就是不明白明細賬咋看的  難道是我在交7.9就行了嗎

張艷老師 解答

2018-12-10 16:30

我覺得您預(yù)繳的分錄差一步分錄
借：稅金及附加  158.07   貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交城建稅  158.07

小花 追問

2018-12-10 16:33

老師 你看看 我異地預(yù)交了城建158.07    然后本地還需要交165.97   我計提了165.97又交了165.97  城建稅的 明細賬余額還有-158.07    這樣做賬對不對啊老師  預(yù)交附加稅款就做一步交稅的分錄  沒做結(jié)轉(zhuǎn)附加稅的份錄 導(dǎo)致余額是-158.07

小花 追問

2018-12-10 16:35

老師 是不是異地預(yù)交的分錄 需要補一個計提附加稅的分錄  這樣才能平啊

張艷老師 解答

2018-12-10 16:35

您還差異地預(yù)繳的這筆分錄呢
借：稅金及附加 158.07 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交城建稅 158.07

小花 追問

2018-12-10 16:36

老師  異地預(yù)交的稅款 也要做計提的分錄是嗎

張艷老師 解答

2018-12-10 16:37

需要的，不然您應(yīng)交稅費--應(yīng)交城建稅科目余額如何沖平呢。

小花 追問

2018-12-10 16:40

好的 我就是聽別的老師說不用計提  所以沒計提  我結(jié)賬時發(fā)現(xiàn)有余額

張艷老師 解答

2018-12-10 16:43

如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝?。∪绻€有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。