山楂欠 追問

2019-12-12 10:54

老師計提時就是按沒有扣減預(yù)交增值稅的計稅，那應(yīng)交預(yù)交如何沖呢

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 10:59

你計提 是按你不扣除的計提，然后交納的時候你 再抵減預(yù)交的
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交各明細
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費-預(yù)交各明細

山楂欠 追問

2019-12-12 11:03

那老師我預(yù)交時是不是就不用增設(shè)預(yù)交稅目了，直接就用應(yīng)交稅費---未交增值稅、簡易計稅、附加稅等，后面系統(tǒng)就自已抵減了

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 11:06

不建議這樣處理，還是要通過預(yù)交處理。這樣核算更o精準

山楂欠 追問

2019-12-12 11:10

那你能把預(yù)交的分錄幫我寫全下嗎，還有后面預(yù)交各計提那如何沖減

陳詩晗老師 解答

2019-12-12 11:14

預(yù)交
借 應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅
應(yīng)交稅費-預(yù)交城建稅等
貸 銀行存款
計提 
借稅金 及附加 
貸 應(yīng)交稅費，應(yīng)交各明細
交納
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交各明細
貸 銀行存款
應(yīng)交稅費-預(yù)交各明細