老師你好 之前公司收到一張不動(dòng)產(chǎn)租賃專用發(fā)票 當(dāng)月無需抵扣……我全額入賬未做抵扣 直接計(jì)入管理費(fèi)用租金……然后這個(gè)月想要抵扣該如何做賬呢？抵扣發(fā)票未認(rèn)證

答： 你認(rèn)證就可以，次月納稅申報(bào)的時(shí)候記得填寫本期認(rèn)證本期申報(bào)抵扣就可以抵扣，做賬的時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額。

請(qǐng)問你，我公司有未認(rèn)證抵扣的發(fā)票過期了，不想認(rèn)證抵扣，之前進(jìn)貨入賬稅額做了應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)在如何做這個(gè)過期的未認(rèn)證抵扣的稅額會(huì)計(jì)分錄

答： 你好 借記 原材料或費(fèi)用類科目 貸記 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師 當(dāng)月認(rèn)證的發(fā)票當(dāng)月未申報(bào)抵扣的如何做賬？我們6月份有4張發(fā)票認(rèn)證了忘記申報(bào)抵扣了 稅局說不能申報(bào)抵扣了 那這4張發(fā)票我應(yīng)該如何做賬呢？

答： 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。