bamboo老師 解答

2018-12-03 14:02

應交增值稅是二級科目 一般需要錄入

bamboo老師 解答

2018-12-03 14:13

老師寫的是認證了 但是沒有抵扣 你的意思是問沒有認證也沒有抵扣 怎么寫 還是說就沒有二級科目應交增值稅

bamboo老師 解答

2018-12-03 14:27

好的 明白了 老師習慣性寫的是以前老的規(guī)定 沒有給你寫新的 對不起 
增值稅一般納稅人應當在“應交稅費”科目下設置“應交增值稅”、“未交增值稅”、“預交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待認證進項稅額”、“待轉(zhuǎn)銷項稅額”、“增值稅留抵稅額”、“簡易計稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應交增值稅”、“代扣代交增值稅”等明細科目。
營改增以前規(guī)定是在三級科目寫 書上的是營改增過后的 按書上的

bamboo老師 解答

2018-12-03 15:03

不好意思啊 讓你糾結(jié)了

花花、L 追問

2018-12-03 14:01

不應該是 ：
 借  ：原材料 
          應交稅費-待認證進項稅額
貸：應付賬款
不應該是這樣嗎

花花、L 追問

2018-12-03 14:07

可是書上應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額  并沒有這個科目呀

花花、L 追問

2018-12-03 14:08

書上但是寫了 應交稅費-待認證進項稅額

花花、L 追問

2018-12-03 14:16

我的意思是取得 沒有認證也沒有抵扣的原材料專票 怎么做分錄？

花花、L 追問

2018-12-03 14:17

您寫的是放應交稅費-應交增值稅 三級級科目里，我看書上不是應該放在應交稅費-待認證進項稅額嗎？

花花、L 追問

2018-12-03 15:01

好的，謝謝啦。

花花、L 追問

2018-12-03 15:03

不好意思，我再確認下，確定沒有認證也沒有抵扣的發(fā)票是放在應交稅費-待抵扣進項稅 還是應交稅費-待認證進項稅額里呢？