阿妹 追問

2018-11-25 16:56

老師，是抵扣了后做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是認(rèn)證后直接轉(zhuǎn)出，不懂

鄒老師 解答

2018-11-25 16:58

你好，先認(rèn)證抵扣，然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

阿妹 追問

2018-11-25 16:58

這是對(duì)專票而言，業(yè)務(wù)招待費(fèi)如果是普票的話就沒這說法了是吧？

鄒老師 解答

2018-11-25 16:59

你好，是的，普通發(fā)票就不存在認(rèn)證抵扣，也就不存在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了

阿妹 追問

2018-11-25 17:01

老師，如果沒有抵扣，只是留抵呢？需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？

鄒老師 解答

2018-11-25 17:07

你好，只有認(rèn)證了才有留抵的說法，認(rèn)證就抵扣了，只是沒有抵扣完就留抵結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣 
這種情況是需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

阿妹 追問

2018-11-25 17:10

因?yàn)楣粳F(xiàn)在沒有收入，沒有銷項(xiàng)稅，所以認(rèn)證后直接就留抵，那是不是到留抵后，再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢？

鄒老師 解答

2018-11-25 17:11

你好，認(rèn)證當(dāng)月就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，而不是等到有銷項(xiàng)稅額的月份再做轉(zhuǎn)出