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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-11-25 16:42

你好,是小規(guī)模還是一般納稅人的?

風(fēng) 追問(wèn)

2018-11-25 16:46

一般人

鄒老師 解答

2018-11-25 16:46

你好 
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。

風(fēng) 追問(wèn)

2018-11-25 17:01

老師,抵減的分錄是在實(shí)際抵減的那月在做嗎

鄒老師 解答

2018-11-25 17:05

你好,是的 
第一筆分錄是在費(fèi)用發(fā)生的時(shí)候做 
第二筆分錄是實(shí)際抵減的月份做

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你好,是小規(guī)模還是一般納稅人的?
2018-11-25 16:42:36
貸款嗎?可以一個(gè)人抵扣百分之百也可以兩個(gè)人分別抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
你好,不需要認(rèn)證,全額減免 按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2017-07-04 08:32:22
發(fā)生時(shí),借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 貸:銀行存款 抵稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅 貸:管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 納稅申報(bào),填在增值稅附表四就可以了
2018-11-23 13:41:45
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2017-09-15 13:05:41
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