??Ella 追問

2018-11-24 09:51

我做的是對(duì)的是吧

??Ella 追問

2018-11-24 09:51

老師怎樣成為會(huì)員

鄒老師 解答

2018-11-24 09:51

你好，把以前年度損益調(diào)整到營業(yè)外收入，是這樣做分錄的

??Ella 追問

2018-11-24 11:04

老師，還有個(gè)問題，2018年度的年終獎(jiǎng)金要在12月份做計(jì)提，等2019年發(fā)放再申報(bào)個(gè)報(bào)，如果2018年12月未計(jì)提年終獎(jiǎng)金，在2019年1月計(jì)提2018年的終獎(jiǎng)金，會(huì)存在納稅調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-11-24 11:07

你好，在12月份做計(jì)提，次月申報(bào) 
在19年1月份計(jì)提，屬于不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制要求

??Ella 追問

2018-11-24 11:11

12月份做計(jì)提，一定要次月申報(bào)嗎，如果2019年2月申報(bào)可以嗎

鄒老師 解答

2018-11-24 11:12

你好，需要次月申報(bào) 
2月份申報(bào)就構(gòu)成了逾期申報(bào)的

??Ella 追問

2018-11-24 11:19

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-11-24 11:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

??Ella 追問

2018-11-24 11:45

老師，還有個(gè)，一個(gè)企業(yè)的運(yùn)費(fèi)占收入的有規(guī)定比例嗎?

??Ella 追問

2018-11-24 11:46

我這有個(gè)企業(yè)審計(jì)出來說運(yùn)費(fèi)占收入比例14.48%，與同期比有異常，問題大嗎？

鄒老師 解答

2018-11-24 11:46

你好，這個(gè)沒有一個(gè)明確規(guī)定的比例，只是不能異常偏高 
一般運(yùn)費(fèi)在收入1%左右，如果你單位達(dá)到10%，這樣就明顯異常了

??Ella 追問

2018-11-24 11:49

這企業(yè)是做啤酒設(shè)備，這次單子的設(shè)備是運(yùn)到西藏的，如果稅務(wù)問起，我要準(zhǔn)備什么資料，

鄒老師 解答

2018-11-24 12:54

你好，需要有運(yùn)輸合同，發(fā)票，運(yùn)輸單據(jù)等資料

??Ella 追問

2018-11-26 18:20

鄒老師，算今年公司增值稅的稅負(fù)率時(shí)，公司廠房賣了所繳的增值稅，是不是不算稅負(fù)率里面的啊？

??Ella 追問

2018-11-26 18:22

如果稅負(fù)率是4.2%，公司只達(dá)到3.8%會(huì)不會(huì)被稅務(wù)查

鄒老師 解答

2018-11-26 18:43

你好，廠房處置不作為收入核算，繳納的增值稅也不計(jì)入稅負(fù)率的 
問題不大，稍微有些差異一般問題不大

??Ella 追問

2018-11-26 20:14

好的，謝謝鄒老師

鄒老師 解答

2018-11-26 20:21

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝