10月做賬的時(shí)候因?yàn)楣竟べY有調(diào)整，工資算的比較晚，所以在計(jì)提工資的時(shí)候是暫估計(jì)提工資的，那么老師現(xiàn)在做11月賬務(wù)的時(shí)候該怎么處理？把之前那個(gè)暫估的做一筆相反分錄沖掉，然后再重新做對(duì)的？

答： 按照你說(shuō)的處理即可，先將10月份原分錄沖銷，再按照實(shí)際工資補(bǔ)做一筆分錄，很多公司都是這樣做的。祝你工作順利。

計(jì)提工資時(shí)代扣的個(gè)稅賬務(wù)怎么做分錄？

答： 您好 計(jì)提 借：管理費(fèi)用——工資 管理費(fèi)用——單位社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi) 發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 銀行存款 繳納社保 個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 貸：銀行存款

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，您好！我們單位每個(gè)月中旬發(fā)上個(gè)月的工資，比如1月份的工資在2月15號(hào)左右發(fā)，1月份的工資表在2月份才做出來(lái)，那1月份的月底需要計(jì)提工資嗎？如果不計(jì)提工資，2月份怎么做賬？分錄怎么寫？

答： 你好，需要在2月15日申報(bào)期之前作出1月份的工資，計(jì)提，支付 1月份計(jì)提 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬 2月份支付 借；應(yīng)付職工薪酬 貸；銀行存款等科目