小花 追問(wèn)

2018-11-21 09:49

老師如果是貸方的正數(shù)316.13  是不是表示月末要交的稅是316.13

彩麗老師 解答

2018-11-21 10:05

是的，貸方的正數(shù)表示當(dāng)期應(yīng)交稅費(fèi)

小花 追問(wèn)

2018-11-21 10:15

還有最后一個(gè)問(wèn)題  就是異地預(yù)交的附加稅沒(méi)做計(jì)提才會(huì)有個(gè)-316.13這個(gè)數(shù)   我打開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)也有個(gè)-316.13  這樣沒(méi)事不  是不是表示稅局改退給我們的錢啊  老師能把316.13這個(gè)數(shù)做平嗎

彩麗老師 解答

2018-11-21 10:26

沒(méi)有計(jì)提附加稅你補(bǔ)計(jì)提賬就平了
借：稅金及附加  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-**

小花 追問(wèn)

2018-11-21 10:39

異地預(yù)交的附加稅款  回本地了能做計(jì)提預(yù)交那部分附加稅的分錄嗎

彩麗老師 解答

2018-11-21 10:43

要做繳款的分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-**  貸：銀行存款

小花 追問(wèn)

2018-11-21 10:52

預(yù)交那部分的稅款能做計(jì)提的分錄嗎

彩麗老師 解答

2018-11-21 11:06

預(yù)交是做交稅的分錄，不是計(jì)提，當(dāng)期應(yīng)交才做計(jì)提稅費(fèi)的分錄

小花 追問(wèn)

2018-11-21 11:14

那老師 資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是不是就顯示-316.13  每次預(yù)交都是以負(fù)數(shù)顯示

彩麗老師 解答

2018-11-21 11:33

是的，預(yù)交都是以負(fù)數(shù)顯示