147 追問

2018-11-16 15:32

我之前做的是借管理費(fèi)用，貸銀行存款。 借減免稅貸管理費(fèi)用，再結(jié)轉(zhuǎn)就多出來管理費(fèi)用，這個有關(guān)系的嗎？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:33

您那個正數(shù)的管理費(fèi)用也會結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤科目的，本質(zhì)上講正負(fù)相抵了。

147 追問

2018-11-16 15:38

老師可是我這樣不是多了一個貸方嗎？

張艷老師 解答

2018-11-16 15:39

哪里多了一個貸方？ 
如果是購買當(dāng)月就抵減增值稅了的話，根本不涉及管理費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)了，因?yàn)橐徽回?fù)抵消了。