╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-15 19:58

怎么抵？需要怎么申報呢？

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-15 20:16

劉老師在嗎

老劉 解答

2018-11-16 06:16

在。這個問題需要和你們稅管員溝通。我這邊就是抵的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 10:52

喔，好的。去年第四季的所得稅，做在18年計提并扣款了，借:所得稅  貸:應交稅-企業(yè)所得稅。借:應交稅-企業(yè)所得稅  
貸:銀行存款    請問是否需要一定做以前年度調整？

老劉 解答

2018-11-16 11:09

不一定要做到以前年度損益調整科目中。這樣做也可以。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 11:45

那這筆不屬于18年所得稅，在利潤表中就多了一筆17年的所得稅了。不需要調整嗎？麻煩劉老師指點下！

老劉 解答

2018-11-16 11:50

如果是我處理的話：我暫時先不計提。待與稅務局溝通后再說

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 11:53

關鍵已經計提了

老劉 解答

2018-11-16 20:03

計提就計提無所謂，沒人關注的。關鍵是你如何抵稅l